据第一财经观察，今年以来，农村中小银行解散注销的速度进一步提升。从国家金融监督管理总局披露的解散批复来看，今年获批解散的银行数量明显超过往年，其中主要以村镇银行为主。而在这些银行“消失”的背后，主流去向是吸收合并为主发起行的分支机构。
受访业内人士认为，当前不少中小银行面临着客观的经营压力和区域风险特征，防范化解中小金融机构风险已经进入关键阶段。村镇银行的“批量”解散在某种程度上符合预期。也有专家对第一财经表示，中小银行改革化险的关键在于结构性提质增效，数量减少并非改革的最终目标，做优和出清同样重要，合并重组的关键在于实现“1+1>2”的协同效果。
报告显示，2023年全国农村中小银行资产、负债规模实现稳步增长，存、贷款市场份额和排名位居区域前列，整体经营业绩稳定。截至去年年末，全国农村中小银行总资产、总负债分别为54.61万亿元、50.66万亿元，均比上年同期增长9.2%，占银行业总资产、总负债比例分别为13.1%、13.2%。
在资产质量方面，截至2023年末，农合机构不良贷款率为3.49%，资本充足率为12.27%，拨备覆盖率为133.1%，贷款拨备率为4.65%，非信贷资产不良率为1.42%，流动性比例为77.85%，主要风险监管指标处于合理区间。
值得注意的是，在推进中小金融机构改革化险、“一省一策”进行体制机制改革背景下，全国农村中小银行数量持续减少，尤其村镇银行加速整合。据金融监管总局发布的数据，截至今年6月末，我国银行业金融机构法人总数为4425家，相比2023年6月末的4561家减少了136家。其中，城商行从125家减少至124家，农商行从1606家减少至1577家，农信社从545家减少至483家，村镇银行从1642家减少至1620家，4类中小银行共计减少114家。
另一方面，今年以来，金融监管总局发布的解散明显超过去年，涉及对象主要为村镇银行，解散原因以收购合并为主。另据第一财经搜索梳理，今年已有超过260家中小银行进行合并重组，其中村镇银行、农商行、农信社分别有83家、59家、117家。
从注销银行数量维度来看，今年注销的商业银行超过130家，其中包括40家农商行，70家村镇银行，16家信用社。注销原因主要为监管批复合并与批复解散。
在中小银行改革化险提速的同时，也需要注意到，中小银行解散并不意味着“倒闭”，多数解散注销的中小银行会成为主发起行的分支机构，即“村改支”“村改分”，同时也有部分村镇银行“多合一”。
在合并重组成为主流模式的背景下，其中蕴含的挑战也引起各方关注。中央财经大学金融学院教授王辉、工商银行现代金融研究院博士后朱家雲指出，合并重组的协同效果有待观察，包括系统整合、人员调整的投入成本压力，以及合并主体同质化的问题。此外，不良资产化解的核心难题也需要解决，合并机构不良资产的叠加对风险化解有着更高的专业能力要求。
招联首席研究员董希淼表示，简单的合并并不能解决所有问题，需要根据具体情况进行分类施策。他建议，在做好中小银行改革化险顶层设计的基础上，各地应该坚持因地制宜、“一省一策”原则，做好具体方案、安排好改革顺序，避免过程反反复复、效果不及预期。同时，要健全金融风险处置常态化机制，落实机构、股东、高管、监管、属地、行业六方责任，并在此基础上做好资本补充和公司治理等工作。
来源：第一财经
